5 875 $ que l'État vous redonne : ce que ça change pour Camille

Camille a 29 ans. Depuis trois ans, elle met de l'argent de côté chaque mois dans son CELIAPP. Et depuis le 1ᵉʳ janvier 2026, elle a atteint le maximum cumulatif de 40 000 $. Résultat : elle a récupéré 5 875 $ en économies d'impôt au fil des ans.

Le CELIAPP : un cadeau fiscal pour les premiers acheteurs

Le Compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété (CELIAPP) est devenu l'outil incontournable pour les Québécois qui rêvent de devenir propriétaires. Contrairement au REER, les retraits pour l'achat d'une propriété sont complètement libres d'impôt — pas de remboursement à prévoir.

Les avantages : - Déduction fiscale immédiate (comme un REER) - Croissance à l'abri de l'impôt (comme un CELI) - Retraits non imposables pour l'achat d'une première maison - Cotisation maximale de 8 000 $ par année, jusqu'à 40 000 $ à vie

Ce que ça change concrètement pour Camille

Au taux marginal d'imposition de Camille (environ 37 %), ses contributions de 40 000 $ lui ont permis de récupérer 5 875 $ en remboursements d'impôt. C'est de l'argent qu'elle peut ajouter à sa mise de fonds.

Avec un placement prudent générant environ 4 % par année, ses 40 000 $ ont grandi à environ 43 500 $ en trois ans. Ajoutez les économies d'impôt : Camille dispose maintenant de près de 49 000 $ pour sa mise de fonds, alors qu'elle n'a réellement économisé que 40 000 $.

Comment maximiser le CELIAPP

1. **Ouvrez le compte le plus tôt possible** — Les droits de cotisation inutilisés se reportent.
2. **Cotisez au maximum chaque année** — 8 000 $ par année, c'est 667 $ par mois.
3. **Choisissez le bon placement** — CPG, obligations ou fonds équilibrés selon votre horizon.
4. **Coordonnez avec le RAP** — Vous pouvez utiliser les deux programmes ensemble.

Et si Camille n'achète pas?

Si Camille décide finalement de ne pas acheter, elle peut transférer son CELIAPP dans un REER sans pénalité, ou retirer les fonds (qui seront alors imposés). Le programme reste avantageux dans tous les scénarios.

Vous n'avez pas encore ouvert votre CELIAPP? Il n'est pas trop tard pour commencer à économiser pour votre mise de fonds.